經(jīng)常有人會(huì)問(wèn),我未來(lái)要移民美國(guó),現(xiàn)在可以買(mǎi)美國(guó)以外的保險(xiǎn)嗎?當(dāng)然可以買(mǎi),但是需要謹(jǐn)慎配置。通常情況下,針對(duì)這類(lèi)人群,我們并不建議配置美國(guó)以外的保險(xiǎn)。
美國(guó)人有句諺語(yǔ):“人生中無(wú)法逃避的只有兩件大事——死亡和稅收”。美國(guó)是一個(gè)“萬(wàn)萬(wàn)稅”國(guó)家,如果移民之前,沒(méi)有做好完善的稅務(wù)規(guī)劃,就會(huì)給自己帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)損失和麻煩。而持有非美國(guó)的保單,在移民美國(guó)之后,就可能會(huì)面臨潛在的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。因此,對(duì)于這類(lèi)人群,我們并不建議購(gòu)買(mǎi)美國(guó)以外的保險(xiǎn)。
下面花幾分鐘時(shí)間,為大家解析——未來(lái)要移民美國(guó),為什么不建議買(mǎi)美國(guó)以外的保險(xiǎn)?如果已經(jīng)買(mǎi)了,該怎么辦?
為什么不建議買(mǎi)非美國(guó)保險(xiǎn)?
非美國(guó)保險(xiǎn)會(huì)被加收額外的稅金
美國(guó)國(guó)家稅務(wù)局IRS規(guī)定,美國(guó)公民和居民一旦購(gòu)買(mǎi)非美國(guó)保險(xiǎn),都需要繳納相應(yīng)的稅金。根據(jù)美國(guó)稅收法第4371和4372規(guī)定,需要繳納的稅金是持有海外保險(xiǎn)支付保費(fèi)的1%。也就是說(shuō),成為美國(guó)居民的那一刻,如果支付海外保單的保費(fèi),IRS就會(huì)要求每季度填表,繳納稅款。
非美國(guó)保險(xiǎn)申報(bào)極為嚴(yán)苛
美國(guó)公民和居民持有非美國(guó)保險(xiǎn),如:人壽險(xiǎn)、重疾險(xiǎn)、意外險(xiǎn)等,其申報(bào)要求都極為嚴(yán)苛,涉及到的申報(bào)內(nèi)容有:
每季度申報(bào)繳納保費(fèi)1%作為消費(fèi)稅
填寫(xiě)7720稅表,申報(bào)支付的保費(fèi)并支付消費(fèi)稅
填寫(xiě)8938稅表,申報(bào)持有保險(xiǎn)的細(xì)節(jié)
如果持有海外保險(xiǎn)的賬戶(hù)價(jià)值超過(guò)1萬(wàn)美元,根據(jù)美國(guó)境外金融賬戶(hù)申報(bào)(FBAR)要求,還需要填寫(xiě)FinCen Form 114稅表進(jìn)行申報(bào)。
非美國(guó)保險(xiǎn)無(wú)法享受美國(guó)的稅收優(yōu)惠
美國(guó)聯(lián)邦稅法規(guī)定,如果一份人壽保單在成立的時(shí)候,投入的保費(fèi)超過(guò)聯(lián)邦法的規(guī)定,或者累計(jì)的保費(fèi)超過(guò)美國(guó)稅收法規(guī)(IRC)的規(guī)定,這份保單就會(huì)被認(rèn)定為:MEC-Modified Endowment Contract,即調(diào)整過(guò)的養(yǎng)老保險(xiǎn)合同。
美國(guó)稅務(wù)局認(rèn)為MEC不是保險(xiǎn)產(chǎn)品,而是投資產(chǎn)品,因此MEC保單會(huì)有潛在的稅務(wù),甚至罰款的問(wèn)題;不過(guò),保險(xiǎn)賠付還是免所得稅的。所以購(gòu)買(mǎi)保單的時(shí)候要避免被認(rèn)定為MEC。
中國(guó)大陸、香港等分紅型保險(xiǎn)產(chǎn)品,在美國(guó)稅務(wù)局眼里,幾乎都被認(rèn)定為MEC,所以美國(guó)人一般都不會(huì)買(mǎi),另外因?yàn)镕ATCA(美國(guó)海外賬戶(hù)稅收合規(guī)法案),香港保險(xiǎn)公司一般都不會(huì)接受美國(guó)人購(gòu)買(mǎi)保單。
費(fèi)率問(wèn)題
美國(guó)投資環(huán)境寬松,通貨膨脹率較低,政治政策穩(wěn)健,造就了成熟而發(fā)達(dá)的保險(xiǎn)業(yè)。就拿保費(fèi)這項(xiàng)來(lái)說(shuō),恐怕沒(méi)有哪個(gè)國(guó)家可以與美國(guó)抗衡了。 同等保額的保單,美國(guó)的保費(fèi)是香港的1/3,是中國(guó)大陸的1/5。
功能問(wèn)題
美國(guó)壽險(xiǎn)杠桿更高,身故理賠流程更加簡(jiǎn)易和快捷,產(chǎn)品更加靈活,所以功能更加全面。利用保單的現(xiàn)金價(jià)值,可以進(jìn)行保單的提領(lǐng)或貸款,實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金、子女教育金、生活應(yīng)急金,以及旅游基金等眾多規(guī)劃。
除了身故理賠和理財(cái)屬性外,美國(guó)人壽保單還為客戶(hù)提供了眾多免費(fèi)的附加服務(wù), 如:慢性疾病、重大疾病、末期疾病、危重傷害等疾病預(yù)支付賠償金,免繳保費(fèi)條款等。換句話(huà)講,通過(guò)合理地配置一張美國(guó)壽險(xiǎn)保單,就可以解決生、老、病、死等諸多問(wèn)題。美國(guó)保險(xiǎn)的先進(jìn)性、靈活性和保障性,是其他國(guó)家保險(xiǎn)無(wú)法比擬的。
保險(xiǎn)市場(chǎng)的安全性
從保險(xiǎn)歷史來(lái)看,美國(guó)人壽保險(xiǎn)有200多年的歷史,香港保險(xiǎn)有100多年的歷史,而中國(guó)大陸的保險(xiǎn)業(yè)起步較晚,僅有20年。所以從監(jiān)控、管理、法律等各方面來(lái)說(shuō),美國(guó)的保險(xiǎn)都是目前世界上最先進(jìn)和最值得信賴(lài)的。
2023年,美國(guó)和中國(guó)仍然是世界上最大的保險(xiǎn)市場(chǎng)分別排名第一和第二。美國(guó)總保費(fèi)收入占據(jù)了全球市場(chǎng)44.90%的份額,美國(guó)以絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)傲視全球保險(xiǎn)市場(chǎng)。
已經(jīng)買(mǎi)了非美國(guó)保險(xiǎn)該怎么辦?
如果在移民前或移民后,已經(jīng)購(gòu)買(mǎi)或持有了美國(guó)之外的保險(xiǎn)產(chǎn)品,我們建議根據(jù)繳費(fèi)及保單情況,可以采取減少保險(xiǎn)投入或轉(zhuǎn)化持有人等處理,并與美國(guó)稅務(wù)師和保險(xiǎn)專(zhuān)家進(jìn)行咨詢(xún),完善家族和商業(yè)資產(chǎn)的規(guī)劃。
人們常說(shuō),中國(guó)人喜歡儲(chǔ)蓄,美國(guó)人喜歡買(mǎi)保險(xiǎn)。在美國(guó),保險(xiǎn)是保護(hù)家庭資產(chǎn)最重要的方式,而對(duì)于未來(lái)要移民美國(guó)的人群來(lái)說(shuō),美國(guó)保險(xiǎn)是不折不扣的“剛需”產(chǎn)品,不管是看病、養(yǎng)老、資產(chǎn)傳承,還是進(jìn)行財(cái)稅規(guī)劃,保險(xiǎn)可以在每個(gè)環(huán)節(jié)發(fā)揮至關(guān)重要的作用。同時(shí),如果要配置美國(guó)以外的保險(xiǎn),一定要謹(jǐn)慎;購(gòu)買(mǎi)之前,最好先與美國(guó)稅務(wù)師、保險(xiǎn)專(zhuān)家進(jìn)行咨詢(xún)后,再?zèng)Q定是否購(gòu)買(mǎi)。