了解以下省稅秘方，能幫助你最大限度地省稅。
美國聯(lián)邦政府設(shè)立了稅收減免（tax credits）優(yōu)惠措施，幫助美國人減輕負(fù)擔(dān)。符合條件的減免優(yōu)惠可減少應(yīng)稅收入，以此鼓勵(lì)人們投資于有利于國家發(fā)展的項(xiàng)目。以下是符合稅收減免的條件以及能節(jié)省的稅額。
什么是稅收減免？為什么你應(yīng)該申請(qǐng)？
稅收減免可以減少納稅額。聯(lián)邦和地方政府授予稅收減免優(yōu)惠，以減輕納稅人的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，尤其是對(duì)低收入到中等收入家庭。稅收減免與稅收扣除(tax deductions)不同，稅收扣除是減少應(yīng)稅收入（taxable income）。
例如，如果你一年的收入為35,000美元，扣除額為12,000美元，那么，你需要按23,000美元的收入（此即應(yīng)稅收入）納稅。稅收減免的作法略有不同，直接減去納稅人的應(yīng)納稅額。根據(jù)你納稅稅級(jí)（課稅級(jí)距）減少你必須繳的稅。
每個(gè)人都可善用稅收減免，有些人甚至整年都在努力尋找可以減免的優(yōu)惠，以便能最大限度提高退稅額。只要你努力，符合稅收減免就可以得到可觀的退稅額。有多種和特定的扣除額可以助你得到這些減免優(yōu)惠。
稅收減免的條件嚴(yán)格也體現(xiàn)了它的價(jià)值。并非每個(gè)家庭都能符合條件，特別是高收入家庭與其家屬。政府設(shè)計(jì)稅收減免是為了幫助低收入家庭在經(jīng)濟(jì)壓力較大的年份盡可能縮小階級(jí)差距。讓這項(xiàng)優(yōu)惠能夠幫助最需要的家庭獲得減免。
各個(gè)州根據(jù)現(xiàn)行的立法和新措施提供不同的稅收減免。例如，某一個(gè)州必須在特定日期前達(dá)成指標(biāo)，那么它可能會(huì)提供比聯(lián)邦政府更多樣化且持續(xù)性的減免。這些是適用于不同情況和不同人生階段的減免。
學(xué)生在報(bào)稅季會(huì)有一些優(yōu)惠，因?yàn)橛薪逃置夂推渌~外福利可以申報(bào)。
學(xué)生是否有稅收減免？
盡管學(xué)生有納稅責(zé)任的傳言，但無論他們的學(xué)費(fèi)或貸款情況如何，或者他們的父母是否在納稅申報(bào)中將他們列為扶養(yǎng)人，如果這個(gè)學(xué)生有工作，他仍然應(yīng)該報(bào)稅。每個(gè)有職業(yè)的人都必須報(bào)稅。不過，學(xué)生在報(bào)稅季會(huì)有一些優(yōu)惠，因?yàn)橛薪逃郎p免和其它額外福利可以申報(bào)。
終身學(xué)習(xí)減免（LLC）
終身學(xué)習(xí)抵稅優(yōu)惠幫學(xué)生支付學(xué)費(fèi)，但不包括學(xué)習(xí)用品、住宿和交通費(fèi)用。有一個(gè)預(yù)先核定的合格機(jī)構(gòu)名單，請(qǐng)確保你的大學(xué)在名單中，因?yàn)槊麊慰赡懿话^小的或私立學(xué)校。終身學(xué)習(xí)抵稅優(yōu)惠可以在四年高等教育期間減少2,500美元的納稅義務(wù)，也包括副學(xué)士學(xué)位、研究生學(xué)位以及手工技藝等職業(yè)發(fā)展課程。申請(qǐng)職業(yè)技能抵稅優(yōu)惠，減免優(yōu)惠降至2,000美元，但沒有時(shí)間限制。
美國機(jī)會(huì)減免（AOTC）
美國機(jī)會(huì)減免（American Opportunity Credit ，AOTC）也獎(jiǎng)勵(lì)追求高等教育的學(xué)生，尤其是大學(xué)生。優(yōu)惠與終身學(xué)習(xí)減免類似，最高為2,500美元，但學(xué)生至少需符合半工半讀的資格。美國機(jī)會(huì)減免還包括與課程相關(guān)的資料，如書籍和學(xué)習(xí)用品以及學(xué)費(fèi)，但僅限于四年。?？平逃蚵殬I(yè)發(fā)展課程不符合條件。
其它重要事項(xiàng)
稅收減免有收入上限，學(xué)生不能同時(shí)申請(qǐng)兩種。單身納稅人一戶的收入必須低于8萬美元，聯(lián)合申報(bào)納稅人一戶的收入必須低于16萬美元。以下這些教育稅減免的補(bǔ)助大幅增加這項(xiàng)優(yōu)惠的價(jià)值：學(xué)生貸款利息（Student loan interest），教育儲(chǔ)蓄計(jì)劃（Educational savings plans），雇主提供學(xué)貸償還計(jì)劃（Employer debt repayment），學(xué)費(fèi)報(bào)銷（Tuition reimbursement）。
是否有促進(jìn)國家發(fā)展的稅收減免？
聯(lián)邦政府希望公民獲得稅收減免，因?yàn)檫@可以激勵(lì)他們實(shí)現(xiàn)國家目標(biāo)。
能源效率激勵(lì)措施
作為《巴黎協(xié)定》的簽署國，美國制定了緩解氣候變化的可持續(xù)發(fā)展基準(zhǔn)。需要注意的是，額外的立法如2022年《通貨膨脹削減法案》，可以增加或減少現(xiàn)有的稅收抵免，對(duì)環(huán)保主義者來說幸運(yùn)的是，這種稅收減免對(duì)美國人更具吸引力。有多種方法可以采用。
首先，美國公民可以改用節(jié)能電器。每項(xiàng)合格電器的費(fèi)用可減免10%，最高可抵3,200美元，包括：隔熱材料（Insulation）、熱泵（Heat pumps）、電氣升級(jí)（Electrical upgrades）、能源之星家電（Energy Star appliances）。
另一種稅收減免方式是改用再生能源發(fā)電，也稱為住宅清潔能源減免（the Residential Clean Energy credit）。安裝地?zé)?、風(fēng)能、生物質(zhì)或太陽能系統(tǒng)，符合清潔能源改進(jìn)條件的家庭可享30%的稅收減免。在2033年之后，這個(gè)優(yōu)惠將降到22%，這給希望充分利用這項(xiàng)優(yōu)惠的公民一種緊迫感。
還有一項(xiàng)電動(dòng)汽車稅收減免，最高可減免7,500美元。請(qǐng)查看能源部限定的車種。
賑災(zāi)
受到颶風(fēng)、山火等災(zāi)害影響的人會(huì)獲得聯(lián)邦援助，以促進(jìn)災(zāi)區(qū)的重建和發(fā)展。對(duì)于政府來說，關(guān)心這些地區(qū)有利于維護(hù)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。聯(lián)邦應(yīng)急管理局（FEMA）會(huì)宣布某些地區(qū)為聯(lián)邦宣布的災(zāi)區(qū)。如果你的所在地列在名單上，請(qǐng)記得申報(bào)減免。災(zāi)害減免與直接給現(xiàn)金不同。
第一個(gè)好處是延期繳稅。受災(zāi)戶在重建生計(jì)時(shí)，不想為稅務(wù)問題擔(dān)憂。政府理解自然災(zāi)害對(duì)人們生活的沖擊有多大，而將這一考慮納入賦稅減免的一部分。人們還可以提交上一年的修正申報(bào)表，以加快獲得聯(lián)邦援助的速度，而不必等待災(zāi)害發(fā)生一年后才收到補(bǔ)助。這項(xiàng)申報(bào)稱為災(zāi)害損失扣除額（casualty loss deduction）。
企業(yè)可以提供免稅禮物協(xié)助員工恢復(fù)生活。
父母和監(jiān)護(hù)人有稅收減免嗎？
大多數(shù)國家會(huì)獎(jiǎng)勵(lì)成年人成家立業(yè)，因?yàn)槿丝谠鲩L表示國家進(jìn)步、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)。家庭有多種途徑可獲得聯(lián)邦減免。
兒童和家屬照顧減免（CDCC）
照顧兒童是一個(gè)全國性的問題，為了能夠重返工作崗位，父母每周都需忙于找人幫忙。兒童和家屬照顧減免希望能補(bǔ)助13歲以下受扶養(yǎng)人的托兒費(fèi)，以此來解決部分問題。這項(xiàng)福利還包括照顧生病或無法自理的家庭成員和伴侶，因此要保存好相關(guān)費(fèi)用收據(jù)。一名受扶養(yǎng)人可以從符合條件的3,000美元支出中獲得35%的減免。兩名或更多受扶養(yǎng)人可以從符合條件的6,000美元支出中獲得35%的減免。
兒童稅收減免
有16歲以下子女的家庭，每位符合條件的子女可獲得2,000美元的稅收減免，但只有1,500美元可以退還。并非所有的稅收減免都會(huì)退現(xiàn)金，所以請(qǐng)閱讀條款細(xì)則。只要父母或監(jiān)護(hù)人為子女提供一半的照顧，就可以申請(qǐng)此項(xiàng)稅收減免，前提是個(gè)人年收入不能超過20萬美元（單身納稅人）或40萬美元（聯(lián)合納稅人）的限制。
這個(gè)減免是法律修正案的又一個(gè)例子。在COVID-19大流行期間，《2021年美國復(fù)蘇計(jì)劃》（American Rescue Plan of 2021）通過向家庭提前支付補(bǔ)助金，和增加減免的方式更快地幫助一些家庭。
領(lǐng)養(yǎng)減免
領(lǐng)養(yǎng)費(fèi)用昂貴，流程繁瑣。每個(gè)孩子可有不用退還的14,890美元領(lǐng)養(yǎng)減免，幫助家庭處理與收養(yǎng)過程相關(guān)的任何事宜。如果這個(gè)家庭希望獲得全額減免，他們的收入不能超過223,410美元。
是否有基于支出的稅收抵免？
有時(shí)，在適當(dāng)?shù)牡胤酵度胭Y金或賺得正當(dāng)?shù)氖杖肟梢詭椭惬@得稅收減免。以下是一些受歡迎的情況。
所得稅減免(EITC)
所得稅減免旨在幫助有或沒有孩子的低收入者。勞動(dòng)所得包括工資、自雇或其它來源的應(yīng)稅所得。根據(jù)美國國稅局（IRS）的規(guī)定，以下是符合此項(xiàng)所得稅減免條件的人，但對(duì)于軍人、神職人員和殘疾人士另有特殊規(guī)定：
如果沒有子女，單身和聯(lián)合納稅人，調(diào)整后總收入（AGI）分別在17,640美元和24,210美元之間
如果有一名子女，單身和聯(lián)合納稅人，調(diào)整后總收入分別在46,560美元和53,120美元之間
投資收入不超過10,300美元
公民身份或外籍居民身份
資格可能會(huì)隨著孩子的名額改變調(diào)整。
退休金儲(chǔ)蓄供款減免
你已經(jīng)年滿18歲，獨(dú)立申報(bào)，沒有上學(xué)就讀，那么，如果你在你的退休金儲(chǔ)蓄賬戶供款，就有資格獲得此項(xiàng)減免。你所獲得的減免額的百分比取決于家庭收入，但適用于多數(shù)賬戶，包括401(k)和IRA。以下是聯(lián)合納稅人稅收減免的明細(xì)：
調(diào)整后總收入（AGI）低于43,500美元，可抵免50%
調(diào)整后總收入（AGI）在43,501美元至47,500美元之間，可抵免20%
調(diào)整后總收入（AGI）在47,501美元至73,000美元之間，可抵免10%
這些減免額每年會(huì)調(diào)整。
外國稅收減免
如果你在外國有收入或投資國際基金（international mutual funds），可以申請(qǐng)外國稅收減免。如果你的工資需要繳納多個(gè)國家的所得稅，聯(lián)邦政府提供這項(xiàng)稅收減免，這樣你就不必支付兩次所得稅。稅收減免也適用于投資，因此請(qǐng)咨詢經(jīng)紀(jì)人相關(guān)細(xì)節(jié)。
保費(fèi)稅收減免
保費(fèi)稅收減免是《平價(jià)醫(yī)療法案》（Affordable Care Act）出來后，催生前總統(tǒng)奧巴馬實(shí)施的醫(yī)療保健措施。通過這個(gè)法案，獲得保險(xiǎn)的人可以根據(jù)收入獲得所繳保費(fèi)的稅收減免。這些稅收減免是可退還的，但金額因各州而異，因?yàn)楸ＹM(fèi)在全美是標(biāo)準(zhǔn)的。
在納稅季充分利用稅收減免
稅收減免是報(bào)稅季可以充分利用的節(jié)稅方法。有些人根據(jù)可用的減免優(yōu)惠以及聰明的節(jié)稅來主導(dǎo)他們的財(cái)務(wù)決策，而其他人則盡力獲取他們所能獲得的一切減免?，F(xiàn)在你已經(jīng)了解相關(guān)要求，你可以最大限度地節(jié)省開支，把稅單降低到更實(shí)際的金額。
盡管一些優(yōu)惠似乎好的令人難以置信，這是政府努力幫助公民的實(shí)例。盡可能充分利用這些優(yōu)惠，及時(shí)了解國家大事和重大法案的最新情況，這可能讓你在接下來的幾年增加你的稅收減免。
