經(jīng)常有人會問，我未來要移民美國，現(xiàn)在可以買美國以外的保險(xiǎn)嗎？當(dāng)然可以買，但是需要謹(jǐn)慎配置。通常情況下，針對這類人群，我們并不建議配置美國以外的保險(xiǎn)。
美國人有句諺語：“人生中無法逃避的只有兩件大事——死亡和稅收”。美國是一個(gè)“萬萬稅”國家，如果移民之前，沒有做好完善的稅務(wù)規(guī)劃，就會給自己帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失和麻煩。而持有非美國的保單，在移民美國之后，就可能會面臨潛在的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。因此，對于這類人群，我們并不建議購買美國以外的保險(xiǎn)。
下面花幾分鐘時(shí)間，為大家解析——未來要移民美國，為什么不建議買美國以外的保險(xiǎn)？如果已經(jīng)買了，該怎么辦？
為什么不建議買非美國保險(xiǎn)？
非美國保險(xiǎn)會被加收額外的稅金
美國國家稅務(wù)局IRS規(guī)定，美國公民和居民一旦購買非美國保險(xiǎn)，都需要繳納相應(yīng)的稅金。根據(jù)美國稅收法第4371和4372規(guī)定，需要繳納的稅金是持有海外保險(xiǎn)支付保費(fèi)的1%。也就是說，成為美國居民的那一刻，如果支付海外保單的保費(fèi)，IRS就會要求每季度填表，繳納稅款。
非美國保險(xiǎn)申報(bào)極為嚴(yán)苛
美國公民和居民持有非美國保險(xiǎn)，如：人壽險(xiǎn)、重疾險(xiǎn)、意外險(xiǎn)等，其申報(bào)要求都極為嚴(yán)苛，涉及到的申報(bào)內(nèi)容有：
每季度申報(bào)繳納保費(fèi)1%作為消費(fèi)稅
填寫7720稅表，申報(bào)支付的保費(fèi)并支付消費(fèi)稅
填寫8938稅表，申報(bào)持有保險(xiǎn)的細(xì)節(jié)
如果持有海外保險(xiǎn)的賬戶價(jià)值超過1萬美元，根據(jù)美國境外金融賬戶申報(bào)（FBAR）要求，還需要填寫FinCen Form 114稅表進(jìn)行申報(bào)。
非美國保險(xiǎn)無法享受美國的稅收優(yōu)惠
美國聯(lián)邦稅法規(guī)定，如果一份人壽保單在成立的時(shí)候，投入的保費(fèi)超過聯(lián)邦法的規(guī)定，或者累計(jì)的保費(fèi)超過美國稅收法規(guī)（IRC）的規(guī)定，這份保單就會被認(rèn)定為：MEC-Modified Endowment Contract，即調(diào)整過的養(yǎng)老保險(xiǎn)合同。
美國稅務(wù)局認(rèn)為MEC不是保險(xiǎn)產(chǎn)品，而是投資產(chǎn)品，因此MEC保單會有潛在的稅務(wù)，甚至罰款的問題；不過，保險(xiǎn)賠付還是免所得稅的。所以購買保單的時(shí)候要避免被認(rèn)定為MEC。
中國大陸、香港等分紅型保險(xiǎn)產(chǎn)品，在美國稅務(wù)局眼里，幾乎都被認(rèn)定為MEC，所以美國人一般都不會買，另外因?yàn)镕ATCA（美國海外賬戶稅收合規(guī)法案），香港保險(xiǎn)公司一般都不會接受美國人購買保單。
費(fèi)率問題
美國投資環(huán)境寬松，通貨膨脹率較低，政治政策穩(wěn)健，造就了成熟而發(fā)達(dá)的保險(xiǎn)業(yè)。就拿保費(fèi)這項(xiàng)來說，恐怕沒有哪個(gè)國家可以與美國抗衡了。 同等保額的保單，美國的保費(fèi)是香港的1/3，是中國大陸的1/5。
功能問題
美國壽險(xiǎn)杠桿更高，身故理賠流程更加簡易和快捷，產(chǎn)品更加靈活，所以功能更加全面。利用保單的現(xiàn)金價(jià)值，可以進(jìn)行保單的提領(lǐng)或貸款，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金、子女教育金、生活應(yīng)急金，以及旅游基金等眾多規(guī)劃。
除了身故理賠和理財(cái)屬性外，美國人壽保單還為客戶提供了眾多免費(fèi)的附加服務(wù)， 如：慢性疾病、重大疾病、末期疾病、危重傷害等疾病預(yù)支付賠償金，免繳保費(fèi)條款等。換句話講，通過合理地配置一張美國壽險(xiǎn)保單，就可以解決生、老、病、死等諸多問題。美國保險(xiǎn)的先進(jìn)性、靈活性和保障性，是其他國家保險(xiǎn)無法比擬的。
保險(xiǎn)市場的安全性
從保險(xiǎn)歷史來看，美國人壽保險(xiǎn)有200多年的歷史，香港保險(xiǎn)有100多年的歷史，而中國大陸的保險(xiǎn)業(yè)起步較晚，僅有20年。所以從監(jiān)控、管理、法律等各方面來說，美國的保險(xiǎn)都是目前世界上最先進(jìn)和最值得信賴的。
2023年，美國和中國仍然是世界上最大的保險(xiǎn)市場分別排名第一和第二。美國總保費(fèi)收入占據(jù)了全球市場44.90%的份額，美國以絕對的優(yōu)勢傲視全球保險(xiǎn)市場。
已經(jīng)買了非美國保險(xiǎn)該怎么辦？
如果在移民前或移民后，已經(jīng)購買或持有了美國之外的保險(xiǎn)產(chǎn)品，我們建議根據(jù)繳費(fèi)及保單情況，可以采取減少保險(xiǎn)投入或轉(zhuǎn)化持有人等處理，并與美國稅務(wù)師和保險(xiǎn)專家進(jìn)行咨詢，完善家族和商業(yè)資產(chǎn)的規(guī)劃。
人們常說，中國人喜歡儲蓄，美國人喜歡買保險(xiǎn)。在美國，保險(xiǎn)是保護(hù)家庭資產(chǎn)最重要的方式，而對于未來要移民美國的人群來說，美國保險(xiǎn)是不折不扣的“剛需”產(chǎn)品，不管是看病、養(yǎng)老、資產(chǎn)傳承，還是進(jìn)行財(cái)稅規(guī)劃，保險(xiǎn)可以在每個(gè)環(huán)節(jié)發(fā)揮至關(guān)重要的作用。同時(shí)，如果要配置美國以外的保險(xiǎn)，一定要謹(jǐn)慎；購買之前，最好先與美國稅務(wù)師、保險(xiǎn)專家進(jìn)行咨詢后，再決定是否購買。